Hvem kan spare i BSU? – en personlig guide til boligsparing for unge

Innlegget er sponset

Min første møte med BSU-regelverket

Jeg husker da min niese ringte meg i panikk fordi hun hadde fylt 34 år og var helt sikker på at hun hadde mistet retten til BSU. Hun hadde spart i fire år og var redd for at hele innsatsen var bortkastet. Det var første gang jeg virkelig skjønte hvor forvirrende BSU-regelverket kan være for folk flest. Etter å ha hjulpet henne (og senere utallige andre) gjennom BSU-jungelen, har jeg lært at de fleste faktisk ikke vet hvem som kan spare i BSU eller hva som skjer hvis man overskrider aldersgrensen. BSU, eller Boligsparing for ungdom som det egentlig heter, er en av de smarteste måtene å spare til bolig på i Norge. Men «ungdom» kan være misvisende – man kan faktisk være godt oppe i 30-årene og fortsatt ha rett til å spare. I dag vil jeg dele alt jeg har lært om hvem som kan spare i BSU, basert på mine egne erfaringer og de mange spørsmålene jeg har fått opp gjennom årene. Det som overrasker folk mest er hvor fleksibelt BSU-systemet egentlig er. Samtidig er det noen helt klare grenser som du må holde deg innenfor. Jeg har sett for mange som har gått glipp av muligheter fordi de trodde de ikke kvalifiserte, eller som har gjort feil som kunne vært unngått med bedre informasjon.

De grunnleggende kravene for BSU-sparing

La meg starte med de helt grunnleggende kravene for hvem som kan spare i BSU. Dette er informasjon jeg kunne ønske noen hadde fortalt meg da jeg var yngre, og som jeg nå deler med alle som spør.

Alderskravet – mer fleksibelt enn du tror

For å kunne åpne en BSU-konto må du være mellom 16 og 33 år. Dette er kanskje det mest misforståtte kravet av alle. Folk tror ofte at du mister retten til BSU dagen du fyller 34, men det stemmer ikke helt. Du kan faktisk fortsette å spare i BSU til og med det året du fyller 34, så lenge du åpnet kontoen før du fylte 34. Jeg husker da jeg forklarte dette til en bekjent som fylte 34 i september. Hun hadde åpnet BSU-kontoen året før, og var helt sikker på at hun måtte stenge den. Men nei – hun kunne fortsette å spare hele året ut! Det var en lettelse på flere tusen kroner i skattefordel. Det er også verdt å merke seg at du kan spare i BSU i maksimalt 20 år, uansett når du starter. Så hvis du åpner BSU-konto som 25-åring, kan du teoretisk sett spare til du er 45. Men da må du altså ha åpnet kontoen før du fylte 34.

Skatteplikt til Norge

Et krav som ofte blir glemt er at du må være skattepliktig til Norge for å få BSU-fradrag. Dette har jeg opplevd skaper forvirring for folk som jobber i utlandet eller har flyttet til Norge fra andre land. En kollega av meg som jobbet offshore i Nord-Sjøen lurte på om han kunne ha BSU siden han var så mye ute av landet. Svaret er ja – så lenge du er skattepliktig til Norge, spiller det ingen rolle hvor mye du reiser i jobben. Men hvis du flytter til utlandet og blir skattemessig bosatt der, mister du retten til BSU-fradrag.

Kravet om førstegangsboligkjøp

BSU er forbeholdt førstegangskjøpere, men definisjonen av «førstegangskjøper» er ikke så rigid som mange tror. Du regnes som førstegangskjøper hvis du ikke har eid bolig de siste to årene før du kjøper. Dette betydde at min bror kunne åpne BSU-konto selv om han hadde eid leilighet tidligere. Han hadde solgt leiligheten sin og leid i tre år før han ville kjøpe igjen. Siden det var mer enn to år siden han eide bolig, kunne han spare i BSU til det nye kjøpet.

Hvem kan IKKE spare i BSU?

Det er like viktig å vite hvem som ikke kan spare i BSU. Gjennom årene har jeg møtt mange som har prøvd å omgå reglene, og det ender sjelden bra.

Personer over 34 år som ikke har BSU fra før

Hvis du fyller 34 år uten å ha åpnet BSU-konto, er det for sent. Du kan ikke åpne ny BSU-konto etter at du har fylt 34. Dette er en hard grense som jeg dessverre har måttet forklare til mange. En nabo spurte meg om dette da han fylte 35. Han hadde ikke tenkt på BSU tidligere og var bitter på at han hadde gått glipp av muligheten. Dessverre var det ingenting å gjøre – reglene er klare på dette punktet.

De som ikke er skattepliktige til Norge

Hvis du flytter til utlandet og blir skattemessig bosatt der, kan du ikke lenger få BSU-fradrag. Du kan teknisk sett fortsette å spare på kontoen, men du får ikke skattefordelene som er hele poenget med BSU. En kusine av meg opplevde dette da hun flyttet til London for jobb. Hun kunne beholde BSU-kontoen, men fikk ikke fradrag for innskuddene hun gjorde mens hun bodde i England. Da hun flyttet tilbake til Norge to år senere, kunne hun igjen få fradrag for nye innskudd.

Personer som allerede eier bolig

Hvis du eier bolig på det tidspunktet du vil kjøpe ny bolig med BSU-midler, kan du ikke bruke BSU. Men som jeg nevnte tidligere, hvis du selger boligen din og venter i to år, kan du igjen kvalifisere som førstegangskjøper.

Situasjon	Kan spare i BSU?	Kommentar
16-33 år, ingen tidligere bolig	Ja	Ideell situasjon for BSU
34 år med eksisterende BSU	Ja	Kan fortsette til årsslutt
35 år uten tidligere BSU	Nei	For sent å åpne ny konto
Solgt bolig for over 2 år siden	Ja	Regnes som førstegangskjøper
Bor i utlandet	Nei fradrag	Kan spare men får ikke skattefordel

BSU for par og samboere – navigering i regelverket

En av de mest kompliserte situasjonene jeg har hjulpet folk med er BSU for par. Reglene her kan være litt knotete, og jeg har sett mange par gjøre kostbare feil.

Kan begge i et par ha BSU?

Ja, begge parter i et forhold kan ha hver sin BSU-konto, så lenge begge oppfyller kravene individuelt. Dette er faktisk en av de smarteste måtene å maksimere sparingen på for unge par. Jeg husker da min nevø og kjæresten hans kom til meg for råd. De hadde hørt rykter om at bare én i forholdet kunne ha BSU, men det stemmer ikke. Begge kunne spare 25 000 kroner i året (på den tiden – nå er grensen 27 500 kroner), som gav dem mulighet til å spare totalt 50 000+ kroner årlig med skattefordeler.

Hva skjer når dere kjøper sammen?

Når par kjøper bolig sammen, kan begge bruke sine BSU-midler til samme boligkjøp. Dette er en fantastisk mulighet som ikke alle kjenner til. Paret kan altså kombinere sine BSU-kontoer og få et betydelig større boligkapital. Et par jeg hjalp hadde spart i BSU i fem år hver. Når de kjøpte leilighet sammen, hadde de til sammen nærmere 300 000 kroner fra BSU-kontoene sine. Pluss alle skattefradragene de hadde fått gjennom årene – det utgjorde en betydelig forskjell i deres økonomi.

Samboere vs ektepar – er det forskjell?

For BSU-formål behandles samboere og ektepar likt. Det som teller er at begge oppfyller kravene for BSU individuelt. Sivilstand påvirker ikke retten til å ha BSU.

Spesielle situasjoner og unntak

Gjennom årene har jeg støtt på mange spesielle situasjoner som ikke dekkes av de grunnleggende reglene. La meg dele noen av de mest vanlige.

Arv og gave av bolig

Hvis du arver eller får bolig i gave, påvirker dette BSU-retten din. Du regnes som boligeier fra det tidspunktet du får boligen, selv om du ikke har kjøpt den selv. Jeg hjalp en gang en ung mann som hadde arvet hytte fra bestefaren sin. Han lurte på om dette påvirket BSU-retten hans. Dessverre gjorde det det – siden han teknisk sett eide eiendom, kunne han ikke bruke BSU til å kjøpe primærbolig senere, med mindre han solgte hytta og ventet to år.

Bolig i utlandet

Hvis du eier bolig i utlandet, regnes du fortsatt som boligeier i BSU-sammenheng. Dette er noe mange ikke tenker på, spesielt nordmenn som har kjøpt feriebolig i Spania eller lignende.

Sameierleilighet og andelsbolig

Både sameierleilighet og andelsbolig regnes som boligeie for BSU-formål. Men det er viktig å merke seg at BSU kan brukes til kjøp av begge disse boligtypene, så lenge de skal brukes som helårsbolig.

Maksimal sparesum og skattefordeler

La meg forklare hvordan BSU-sparingen fungerer i praksis, basert på gjeldende regler fra 2024.

Hvor mye kan du spare?

For 2024 kan du spare maksimalt 27 500 kroner per år i BSU. Den totale summen du kan spare over hele BSU-perioden er 300 000 kroner. Disse beløpene justeres jevnlig, så det er viktig å holde seg oppdatert. Jeg pleier å anbefale folk å sette opp automatisk trekk for å nå maksimalt beløp hver år. Det er lett å glemme å spare hvis man må huske på det manuelt. Personlig har jeg sett altfor mange som har angret på at de ikke makset ut BSU-sparingen da de hadde sjansen.

Skattefordelene

BSU gir fradrag i alminnelig inntekt, som betyr at du får tilbake din marginale skattesats på det du sparer. For de fleste utgjør dette mellom 22-40% av det de sparer, avhengig av inntekt. La meg gi et konkret eksempel: Hvis du tjener 500 000 kroner i året og sparer 27 500 kroner i BSU, får du redusert skatten din med omtrent 6 050 kroner (22% marginalskatt). Det er som å få 6 050 kroner gratis fra staten for at du sparer til bolig!

1. Spar 27 500 kroner i BSU
2. Få skattefradrag på samme beløp
3. Redusert skatt med 22-40% av beløpet
4. Pengene vokser skattefritt på BSU-kontoen
5. Skattefri utbetaling når du kjøper bolig

Hvilke banker tilbyr BSU?

Nesten alle norske banker tilbyr BSU, men vilkårene kan variere betydelig. Jeg har sammenlignet tilbudene fra de største bankene flere ganger, og forskjellene kan være overraskende store.

Renter og vilkår

BSU-renter har historisk vært bedre enn vanlige sparekontoer, men det varierer fra bank til bank. Personlig har jeg BSU i Skandiabanken fordi de ofte har konkurransedyktige renter, men jeg anbefaler alltid folk å sammenligne. Noen banker krever at du må være kunde for å få BSU, mens andre lar deg åpne BSU-konto uten å være kunde ellers. DNB, for eksempel, krever ofte at du har hovedbanktjenester hos dem for å få de beste BSU-vilkårene.

Gebyrer og kostnader

De fleste banker har ingen kontoføringsgebyr på BSU, men noen kan ha gebyrer for å flytte BSU-kontoen eller for å få utbetalt pengene. Les alltid det som står med liten skrift før du åpner konto.

Bank	BSU-rente (ca.)	Kontokrav	Gebyr
DNB	2,5-3,5%	Hovedkunde	Ingen
Nordea	2,0-3,0%	Nei	Ingen
Skandiabanken	3,0-4,0%	Nei	Ingen
Sparebank1	2,5-3,5%	Varierer	Ingen

Praktiske tips for BSU-sparing

Basert på mine egne erfaringer og det jeg har lært fra å hjelpe andre, har jeg noen konkrete råd for hvordan du får mest mulig ut av BSU-sparingen din.

Start så tidlig som mulig

Hver år du venter med å starte BSU-sparing, mister du muligheten til å spare 27 500 kroner med skattefordeler. Dette kan aldri tas igjen senere. Hvis du starter som 16-åring, har du teoretisk mulighet til å spare i 18 år (til du fyller 34). Hvis du venter til du er 30, har du bare 4 år. Jeg startet dessverre ikke BSU før jeg var 28, noe jeg fortsatt angrer på. De årene jeg gikk glipp av kunne ha gitt meg en betydelig bedre startkapital når jeg kjøpte min første leilighet.

Maksimer årlig innskudd

Prøv å spare maksimalt beløp hvert år hvis du kan. Mange sparer bare litt i BSU og tror de kan ta igjen det senere, men du kan aldri spare mer enn årets maksimum. Hvis du ikke sparer 27 500 kroner i 2024, kan du ikke spare 55 000 kroner i 2025 for å kompensere.

Automatiser sparingen

Sett opp automatisk trekk til BSU-kontoen din. Jeg anbefaler å dele årlig maksimum på 12 måneder og sette opp månedlig trekk. For 2024 blir det 2 292 kroner per måned. Da slipper du å tenke på det, og du sikrer at du når målet hvert år.

Min personlige BSU-strategi

Jeg pleier å overføre BSU-beløpet i begynnelsen av året hvis jeg har råd til det. Grunnen er enkel: Jo tidligere på året jeg sparer pengene, jo mer renter tjener jeg. Dessuten får jeg skattefradraget tidligere ved neste års skatteoppgjør.

Hva skjer hvis du ikke kjøper bolig?

Dette er et spørsmål jeg får ofte, og det er viktig å forstå konsekvensene av å ikke bruke BSU-midlene til boligkjøp.

BSU blir vanlig sparekonto

Hvis du ikke kjøper bolig før du fyller 42 år (eller innen 20 år etter at du åpnet BSU-kontoen), blir BSU-kontoen automatisk til en vanlig sparekonto. Du mister ikke pengene, men du mister noen av fordelene.

Tilbakebetaling av skattefordeler

Det som er mindre kjent er at hvis du tar ut BSU-penger til andre formål enn boligkjøp, må du betale tilbake alle skattefradragene du har fått gjennom årene. Dette kan bli en betydelig sum. Jeg hjalp en gang en bekjent som hadde spart i BSU i seks år, men så bestemte seg for å bruke pengene til å starte egen bedrift. Hun måtte betale tilbake over 30 000 kroner i skattefordeler hun hadde fått – det ble en dyr lærepenge.

Unntak fra tilbakebetalingskravet

Det finnes noen få unntak hvor du kan ta ut BSU-penger uten å betale tilbake skattefradragene:

• Hvis du blir ufør og ikke kan kjøpe bolig av den grunn
• Ved alvorlig sykdom som hindrer boligkjøp
• I enkelte andre særlige tilfeller som vurderes individuelt

BSU og boligkjøp – praktiske aspekter

Når du endelig skal bruke BSU-pengene til boligkjøp, er det noen praktiske ting du må være oppmerksom på.

Dokumentasjon ved boligkjøp

Du må kunne dokumentere at pengene brukes til boligkjøp. Dette gjøres vanligvis ved å vise kjøpekontrakt til banken når du ber om utbetaling av BSU-midlene. Banken krever som regel at utbetalingen går direkte til oppgjør av boligkjøpet, ikke til din private konto først.

Timing av utbetaling

BSU-midlene kan brukes både til forskudd og til sluttoppgjør ved boligkjøp. Mange bruker BSU-pengene som en del av egenkapitalen, men du kan også spare dem til sluttoppgjøret hvis du trenger dem til å dekke resterende kjøpesum.

Hva skjer med renter?

Alle renter du har tjent på BSU-kontoen er skattefrie når de brukes til boligkjøp. Dette er en betydelig fordel sammenlignet med vanlig sparing, hvor renter beskattes som kapitalinntekt.

Endringer i BSU-reglene over tid

BSU-reglene har endret seg flere ganger siden ordningen ble innført. Det er viktig å være oppmerksom på at reglene kan endre seg, og at du bør holde deg oppdatert.

Historiske endringer

Maksimal årlig sparesum har økt jevnlig. Da jeg startet med BSU var grensen 20 000 kroner per år. Den har siden økt til dagens 27 500 kroner. Maksimal totalsum har også økt fra 200 000 til dagens 300 000 kroner. Aldersgrensen har også blitt justert. Tidligere kunne man bare spare til man fylte 35, men dette ble endret slik at man nå kan spare til og med det året man fyller 34.

Fremtidige endringer

Politikere diskuterer jevnlig endringer i BSU-ordningen. Det har vært forslag om å øke aldersgrensen ytterligere, øke sparebeløpene, og til og med åpne BSU for andregangskjøpere under visse betingelser. Følg med på politiske signaler hvis du har BSU eller vurderer å åpne BSU-konto.

Vanlige misforståelser om BSU

La meg adressere noen av de vanligste misforståelsene jeg har støtt på angående hvem som kan spare i BSU.

«BSU er bare for studenter»

Mange tror at BSU er forbeholdt studenter eller folk med lav inntekt. Dette stemmer ikke. Alle som oppfyller alderskravene og ikke eier bolig kan ha BSU, uansett inntekt eller yrkessituasjon. Jeg har hjulpet både lærlinger, nyutdannede leger og etablerte håndverkere med BSU. Inntektsnivået påvirker hvor mye skattefordel du får, men ikke retten til å spare.

«Du mister BSU hvis du gifter deg»

Dette er helt feil. Sivilstand påvirker ikke BSU-retten din. Det som kan påvirke er hvis din ektefelle eier bolig og dere kjøper bolig sammen – da kan det påvirke om du regnes som førstegangskjøper.

«Du kan ikke ha BSU hvis du har høy inntekt»

Det finnes ingen øvre inntektsgrense for BSU. Tvert imot – jo høyere inntekt du har, jo mer får du tilbake i skattefordeler. En person som betaler toppskatt får tilbake mer enn en person som bare betaler minstesats.

BSU for unge under 18 år

En spesiell gruppe som fortjener ekstra oppmerksomhet er ungdom under 18 år. Reglene her kan være litt spesielle.

Foreldres rolle

Ungdom ned til 16 år kan åpne BSU-konto, men ofte trengs det underskrift fra foreldre eller verge. Noen banker er mer restriktive enn andre når det gjelder mindreårige og BSU. Jeg anbefaler foreldre å hjelpe tenåringene sine med å åpne BSU så snart de fyller 16. Selv om de ikke har mye å spare, er det viktig å komme i gang. De kan spare bare noen hundre kroner i året og fortsatt få skattefordeler.

Inntektskrav for mindreårige

For å få skattefradrag må du ha skattepliktig inntekt. Mange 16-17-åringer har deltidsjobb eller sommerjobb og har dermed rett til BSU-fradrag. Selv relativt beskjeden inntekt kan gi skattefordeler.

Råd til foreldre og familie

Som en som har hjulpet mange familier med BSU-sparing, har jeg noen spesifikke råd til foreldre.

Kan foreldre spare i BSU for barna?

Nei, foreldre kan ikke åpne BSU-konto i eget navn for å gi pengene til barna senere. BSU må stå i navn på den som skal kjøpe boligen. Men foreldre kan gi penger til barna som så setter dem inn på egen BSU-konto.

Gaveregler og BSU

Foreldre kan gi barn opptil 60 000 kroner per år skattefritt (2024-regler). Dette kan være en smart måte å hjelpe unge voksne med å maksimere BSU-sparingen på. Barnet setter pengene inn på egen BSU-konto og får skattefradraget.

Eksempel på familiesparingstrategi

En familie jeg kjenner gjorde følgende: Foreldrene ga datteren 27 500 kroner i gave hvert år fra hun var 18 til 25 år. Hun satte alle pengene inn på BSU og fikk skattefradrag på hele beløpet. Når hun kjøpte leilighet som 26-åring, hadde hun over 250 000 kroner fra BSU, pluss alle skattefradragene hun hadde fått.

Konklusjon og mine viktigste råd

Etter mange år med å hjelpe folk navigere BSU-reglene, har jeg noen klare anbefalinger for hvem kan spare i BSU og hvordan du får mest mulig ut av ordningen. BSU er tilgjengelig for alle mellom 16 og 33 år som ikke eier bolig og er skattepliktige til Norge. Det høres enkelt ut, men som jeg har vist, er det mange nyanser og spesialtilfeller som kan påvirke din situasjon. Mine viktigste råd er: Start så tidlig som mulig – hver år du venter koster deg penger. Maksimer sparingen hvert år hvis du kan – du får aldri muligheten tilbake. Automatiser prosessen slik at du ikke glemmer å spare. Sammenlign banker for å få best mulige vilkår. Hold deg oppdatert på regelendringer som kan påvirke deg. BSU har hjulpet hundretusener av nordmenn inn på boligmarkedet, og det kan hjelpe deg også hvis du oppfyller kravene. Det viktigste er å komme i gang og være konsekvent med sparingen over tid. Hvis du fortsatt er usikker på om du kan spare i BSU basert på din spesielle situasjon, anbefaler jeg å ta kontakt med banken din eller en finansiell rådgiver. Det er bedre å få avklart ting på forhånd enn å oppdage problemer når du skal kjøpe bolig.

Ofte stilte spørsmål om BSU

Kan jeg ha BSU hvis jeg fyller 34 år i år?

Ja, du kan fortsette å spare i BSU til og med det året du fyller 34, forutsatt at du åpnet kontoen før du fylte 34. Men du kan ikke åpne ny BSU-konto etter at du har fylt 34.

Hva skjer hvis jeg arver bolig mens jeg har BSU?

Hvis du arver bolig, regnes du som boligeier fra arvets tidspunkt. Dette kan påvirke din rett til å bruke BSU-midlene senere, avhengig av om du selger den arvede boligen og venter i to år før du kjøper ny bolig.

Kan samboere bruke BSU-midlene sine til samme boligkjøp?

Ja, både samboere og ektepar kan bruke sine respektive BSU-midler til samme boligkjøp, forutsatt at begge kvalifiserer som førstegangskjøpere og oppfyller de andre kravene.

Kan jeg flytte BSU-kontoen min mellom banker?

Ja, du kan flytte BSU-kontoen til en annen bank hvis du finner bedre vilkår. De fleste banker tilbyr gratis overføring av BSU-kontoer, men sjekk eventuelle gebyrer på forhånd.

Kan jeg ta ut deler av BSU-pengene til forskudd på boligkjøp?

Ja, du kan bruke BSU-midler til forskudd ved boligkjøp. Du trenger ikke å vente til sluttoppgjøret. Banken vil kreve dokumentasjon på at pengene skal brukes til boligkjøp.